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寿光市人民政府办公室关于印发寿光市棚户区改造资金管理办法的通知

各镇人民政府、街道办事处,各开发区、双王城生态经济园区管委会,市政府各部门、单位:

  《寿光市棚户区改造资金管理办法》已经市政府2018年第3次常务会议通过,现印发给你们,请结合工作实际,认真遵照执行。

  

                                                                寿光市人民政府办公室

                                                                    2018年3月8日

 (此件公开发布)

  寿光市棚户区改造资金管理办法 

  目  录 

  第一章  总  则 

  第二章  资金申报及拨付流程 

  第三章  资金使用要求 

  第四章  政府购买服务资金筹集 

  第五章  职责分工 

  第六章  监督检查 

  第七章  附    则 

  第一章   总 则 

  第一条  为保证棚户区改造资金使用更加有序,贷款资金偿还更有保障,根据省政府《关于贯彻国发〔2015〕37号文件加快推进城镇棚户区和城乡危房改造及配套基础设施建设的实施意见》(鲁政发〔2015〕23号)、《中央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行办法》(财建〔2005〕355号)、《山东省城镇保障性安居工程财政补助专项资金管理办法》(鲁财综〔2017〕13号)和《关于进一步规范棚户区改造中央财政专项资金管理的通知》(鲁财综〔2017〕62号)等相关规定,结合我市实际,特制定本办法。

  第二条  本办法所称棚户区改造项目(以下简称棚改项目),是指根据国家和省对棚户区范围的界定标准,经市政府批准上报并经省住建厅、发改委、财政厅、国土资源厅批准的棚改项目和纳入市政府棚改计划的项目。市政府批准的城中村改造项目和城乡建设用地增减挂钩项目不适用本办法。

  本办法所称棚户区改造资金(以下简称棚改资金)包括:

  (一)棚户区改造银行贷款资金;

  (二)中央、省城镇保障性安居工程专项资金(以下简称中央、省专项资金);

  (三)保障性安居工程配套基础设施中央预算内资金(以下简称中央预算内资金);

  (四)县级财政安排的棚户区改造专项资金;

  (五)各镇街安排的棚户区改造专项资金以及棚改项目所在村、社区及其他相关组织的自筹资金;

  (六)其他用于棚户区改造的资金。

  第三条  棚改资金管理使用的基本原则

  (一)专款专用原则。市财政局、住建局、各镇(街道)人民政府(办事处)(以下简称各镇街)、政府购买服务承接主体(经市场化改制后的原政府融资平台及其他市场主体,以下简称承接主体)以及项目实施单位,都要对专项资金实行专项管理、分账核算,做到来源明确,去向清楚,凭证齐全、手续规范、专款专用。

  (二)使用效益原则。棚改资金的筹集、使用和管理,要厉行节约,降低实施成本,提高资金效益。

  (三)联合审批原则。棚改资金管理、使用实行联合审批制度。棚改项目各参与主体通过多方协议、分步审核等方式各司其职,确保资金公开、透明、高效使用。原则上棚改资金拨付由棚改领导小组统一把关、审核。

  (四)谁用谁还原则。贷款主体为还款主体,还款资金从市镇两级财政列入预算的购买棚改服务资金中解决。

  第四条  棚改资金的使用坚持先预算后使用原则。市镇两级财政按照市政府批复的改造方案分别落实资金来源,通过一般公共预算、政府性基金预算、村(社区)组织自筹等渠道筹集政府购买棚改服务资金,原则上每个项目都应做到资金链封闭运行。

  第二章 资金申报及拨付流程 

  第五条  棚户区改造银行贷款资金申报与拨付流程:

  (一)棚改项目贷款须经市政府批准后实施,各镇街、承接主体和市财政局签订三方贷款资金的使用和偿还协议,明确各方权利与义务。

  (二)各镇街据实提报融资需求,经市住建局汇总后报市政府审批。

  (三)各镇街根据项目实施进度提报资金使用申请,由承接主体、市财政局分别初审,提报市棚改领导小组办公室审批。

  (四)承接主体根据市棚改领导小组办公室的审批,向贷款银行申请贷款资金,贷款到位后由承接主体直接支付到各项目建设施工企业。期间产生的财务成本由项目实施主体承担。

  第六条  中央、省专项资金申报与拨付流程:

  (一)市财政局收到中央、省专项资金指标文件后30日内,会同市住建局将资金分解下达到具体项目,并将分配结果分别报上级财政和住建部门。

  (二)各镇街根据项目实施进度,向承接主体提出资金使用申请,承接主体汇总转报市住建局。

  (三)市住建局对项目实施进度和资金需求情况进行审核把关后通过国库集中支付系统将资金拨付至承接主体;无承接主体的拨付至棚改项目实施主体。

  第七条  中央预算内资金拨付流程:

  (一)市发改局、住建局收到上级投资计划文件后,及时下达给项目单位并抄送市财政局、审计局等部门。

  (二)市财政局收到中央预算内资金后30日内将指标下达给承接主体;无承接主体的拨付至棚改项目实施主体。

  第八条  县级财政安排的棚户区改造专项资金申报与拨付流程:

  (一)使用棚户区改造贷款的项目,经市棚改领导小组审批后,市财政局根据政府购买棚改服务合同和承接主体还款需求,将县级财政安排的专项资金直接拨付承接主体,承接主体严格按照贷款合同规定偿还银行棚户区改造贷款本息。

  (二)未使用棚户区改造贷款的项目

  (1)各镇街根据项目实际开展情况,向市财政局提出棚改项目建设资金拨付申请。

  (2)市财政局根据各镇街申请,结合资金筹集情况,将棚改项目资金下达到各镇街。

  第九条  村(社区)及其他相关组织自筹棚改资金的申报与拨付流程:

  (一)使用棚户区改造贷款的项目,各镇街财政通过本级棚改资金归集专户将资金缴入设在市财政局的棚改服务购买基金专户,用于筹集政府购买棚改服务资金。

  (二)未使用棚户区改造贷款的项目,市财政局根据年初预算与市住建局、项目实施单位沟通协调后按程序拨付。

  第三章  资金使用要求 

  第十条  各级财政资金的使用,限定在政府购买棚改服务的范围内,即政府应当承担的棚改征地拆迁服务以及安置房建设(购买)、公益性基础设施建设等方面;棚改项目中配套建设的商品房以及经营性基础设施,不得列入政府购买棚改服务范围。

  第十一条  专项资金的支付,按照财政国库集中支付制度的有关规定执行。属于政府采购范围的,按照政府采购有关法律法规等规定执行。

  第四章  政府购买服务资金筹集 

  第十二条  承接主体为棚改项目支付的安置房建设(购买)以及相关基础设施配套建设的支出、土地出让金、土地指标款和相关税费,以及贷款利息、管理费等全部纳入棚改项目安置成本。

  第十三条  政府购买服务资金须覆盖棚改项目安置成本。资金来源主要包括五部分,一是中央、省专项资金和中央预算内资金;二是各镇街负责协助有关部门按程序将还款来源范围内的土地及时进行处置,处置所得收益经市财政局确认,拨入市财政设立的棚改服务购买基金专户,直至覆盖全部安置成本;三是纳入棚改规划范围内的土地补偿作为村(社区)自筹资金,土地出让后,市财政局通过土地储备中心拨付承接主体,直至覆盖全部改造成本;四是棚改项目受益村(社区)项目区外的土地补偿同样作为村(社区)自筹资金用于弥补改造成本直至覆盖全部改造成本;五是以上部分不能覆盖全部成本的,各镇街根据棚改方案每年为棚改项目安排预算资金,预算资金安排不足的,由市财政局通过年终体制结算逐年扣回,直至覆盖全部改造成本。

  第十四条  拓宽政府购买棚改服务资金来源渠道,设立棚改服务购买基金专户,统筹用于全市棚改贷款本息的偿还保障。资金来源包括:

  (一)列入棚改项目还款来源范围内的土地出让后的净收益;

  (二)棚改项目所在村(社区)土地补偿费;

  (三)棚改项目规划范围外商住用地土地出让收益的10%,并纳入土地出让成本;

  (四)往年公共租赁住房保障资金结余(包括从住房公积金增值收益中安排的公共租赁住房资金);

  (五)其他方式筹集的资金。

  第五章 职责分工 

  第十五条  市住建局履行下列职责

  (一)联合市财政局对中央、省专项资金分解到具体项目,并根据工程进度及时将补助资金按国库集中支付程序拨付承接主体或项目实施单位。

  (二)对中央、省专项资金专项资金开展绩效评价工作,采用定性和定量相结合的方式,建立科学完整的指标体系,并按照要求撰写绩效评价报告。

  第十六条  市财政局履行下列职责

  (一)市财政局负责棚改资金的拨付,具体登记棚改项目各类资金。棚改资金要严格报账手续,规范结算行为和报账程序,接受审计监督。

  (二)政府购买棚改服务资金列入各级财政预算,并落实核算资金来源,确保承接主体贷款本息按时足额偿还。

  (三)落实棚改项目及相关土地税费政策,做好项目收益核算和资金拨付工作,政策资金优先用于棚改项目。

  (四)市财政局根据审计部门核定的决算与承接主体、镇街清算各类棚改资金。

  第十七条  承接主体履行下列职责

  (一)根据市政府批复,在政府购买棚改服务规定范围内,签订政府购买棚改服务合同。

  (二)按程序与相关银行签订棚改贷款合作协议、合同等相关文件。

  (三)配合银行审查相关镇街提供的拨款申请资料,根据联合审批意见,负责做好贷款资金的支付工作。

  (四)根据与银行签订的贷款合同,制定还本付息计划;根据项目实施情况,组织归集各镇街还款资金,及时归还贷款资金本息。

  (五)设立棚改资金专户,负责承接并专项核算棚改资金,按项目和资金来源设立台账。

  第十八条  实施主体履行下列职责

  (一)各镇街是棚改项目实施主体,负责设立棚改资金归集专户,统筹核算用于归还贷款的各类资金,包括本级预算资金、村(社区)及其他相关组织自筹资金等。

  (二)根据市政府批复,及时准备贷款手续。根据棚改项目实际投资额,落实项目自筹资本金,按比例确定好贷款金额。

  (三)及时了解、掌握建设资金到位、使用和工程进度情况。制定筹款措施,确保棚改购买服务资金的落实。

  (四)按照国家有关规定和行业要求,棚改项目建设严格遵循招标采购程序,负责棚改项目施工质量、安全、进度、成本控制、安全文明目标监控、管理等工作。

  (五)建立项目管理和资金使用台账,按要求向市棚改工作领导小组、市财政局及承接主体报告项目进度和财务报表。

  (六)组织对本区域内棚改资金开展绩效评价,提高棚改项目社会经济效益。

  第十九条  审计部门负责棚改项目竣工决算审计工作;对市财政局、相关主管部门、项目实施单位落实审计意见整改情况进行监督检查。

  第六章 监督检查 

  第二十条  住建、财政、发改、国土、审计、监察等部门按职能职责加强对资金的监督管理。

  第二十一条  加强对棚改资金的监督检查,加强财务监管体系和风险防控体系建设,确保资金专项管理、分账核算、跟踪问效。

  第二十二条  棚户区改造项目竣工后,各镇街应及时编制工程结算和项目竣工财务决算并报审计部门审计。未经审计的项目,不得办理竣工决算。

  第二十三条  建立健全棚改资金管理责任追究机制,管理和使用单位部门对资金实行跟踪管理,发现问题及时纠正。棚改项目实施过程中针对棚改资金管理做到每年至少审计一次,对于违反资金使用规定,截留、转移、挤占或挪用资金,或者不按规定使用专项资金的,一经查实,除追回资金外,依照《预算法》《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第427号)等规定予以严肃处理,并追究法律责任。

  第七章 附  则 

  第二十四条  本办法由市财政局负责解释。

  第二十五条  本办法自2018年3月8日起施行,有效期至2023年3月7日。各镇人民政府、街道办事处,各开发区、双王城生态经济园区管委会,市政府各部门、单位:

  《寿光市棚户区改造资金管理办法》已经市政府2018年第3次常务会议通过,现印发给你们,请结合工作实际,认真遵照执行。

  寿光市人民政府办公室

  2018年3月8日

  (此件公开发布)

  寿光市棚户区改造资金管理办法

  目 录

  第一章 总 则

  第二章 资金申报及拨付流程

  第三章 资金使用要求

  第四章 政府购买服务资金筹集

  第五章 职责分工

  第六章 监督检查

  第七章 附 则

  第一章 总 则

  第一条 为保证棚户区改造资金使用更加有序,贷款资金偿还更有保障,根据省政府《关于贯彻国发〔2015〕37号文件加快推进城镇棚户区和城乡危房改造及配套基础设施建设的实施意见》(鲁政发〔2015〕23号)、《中央预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行办法》(财建〔2005〕355号)、《山东省城镇保障性安居工程财政补助专项资金管理办法》(鲁财综〔2017〕13号)和《关于进一步规范棚户区改造中央财政专项资金管理的通知》(鲁财综〔2017〕62号)等相关规定,结合我市实际,特制定本办法。

  第二条 本办法所称棚户区改造项目(以下简称棚改项目),是指根据国家和省对棚户区范围的界定标准,经市政府批准上报并经省住建厅、发改委、财政厅、国土资源厅批准的棚改项目和纳入市政府棚改计划的项目。市政府批准的城中村改造项目和城乡建设用地增减挂钩项目不适用本办法。

  本办法所称棚户区改造资金(以下简称棚改资金)包括:

  (一)棚户区改造银行贷款资金;

  (二)中央、省城镇保障性安居工程专项资金(以下简称中央、省专项资金);

  (三)保障性安居工程配套基础设施中央预算内资金(以下简称中央预算内资金);

  (四)县级财政安排的棚户区改造专项资金;

  (五)各镇街安排的棚户区改造专项资金以及棚改项目所在村、社区及其他相关组织的自筹资金;

  (六)其他用于棚户区改造的资金。

  第三条 棚改资金管理使用的基本原则

  (一)专款专用原则。市财政局、住建局、各镇(街道)人民政府(办事处)(以下简称各镇街)、政府购买服务承接主体(经市场化改制后的原政府融资平台及其他市场主体,以下简称承接主体)以及项目实施单位,都要对专项资金实行专项管理、分账核算,做到来源明确,去向清楚,凭证齐全、手续规范、专款专用。

  (二)使用效益原则。棚改资金的筹集、使用和管理,要厉行节约,降低实施成本,提高资金效益。

  (三)联合审批原则。棚改资金管理、使用实行联合审批制度。棚改项目各参与主体通过多方协议、分步审核等方式各司其职,确保资金公开、透明、高效使用。原则上棚改资金拨付由棚改领导小组统一把关、审核。

  (四)谁用谁还原则。贷款主体为还款主体,还款资金从市镇两级财政列入预算的购买棚改服务资金中解决。

  第四条 棚改资金的使用坚持先预算后使用原则。市镇两级财政按照市政府批复的改造方案分别落实资金来源,通过一般公共预算、政府性基金预算、村(社区)组织自筹等渠道筹集政府购买棚改服务资金,原则上每个项目都应做到资金链封闭运行。

  第二章 资金申报及拨付流程

  第五条 棚户区改造银行贷款资金申报与拨付流程:

  (一)棚改项目贷款须经市政府批准后实施,各镇街、承接主体和市财政局签订三方贷款资金的使用和偿还协议,明确各方权利与义务。

  (二)各镇街据实提报融资需求,经市住建局汇总后报市政府审批。

  (三)各镇街根据项目实施进度提报资金使用申请,由承接主体、市财政局分别初审,提报市棚改领导小组办公室审批。

  (四)承接主体根据市棚改领导小组办公室的审批,向贷款银行申请贷款资金,贷款到位后由承接主体直接支付到各项目建设施工企业。期间产生的财务成本由项目实施主体承担。

  第六条 中央、省专项资金申报与拨付流程:

  (一)市财政局收到中央、省专项资金指标文件后30日内,会同市住建局将资金分解下达到具体项目,并将分配结果分别报上级财政和住建部门。

  (二)各镇街根据项目实施进度,向承接主体提出资金使用申请,承接主体汇总转报市住建局。

  (三)市住建局对项目实施进度和资金需求情况进行审核把关后通过国库集中支付系统将资金拨付至承接主体;无承接主体的拨付至棚改项目实施主体。

  第七条 中央预算内资金拨付流程:

  (一)市发改局、住建局收到上级投资计划文件后,及时下达给项目单位并抄送市财政局、审计局等部门。

  (二)市财政局收到中央预算内资金后30日内将指标下达给承接主体;无承接主体的拨付至棚改项目实施主体。

  第八条 县级财政安排的棚户区改造专项资金申报与拨付流程:

  (一)使用棚户区改造贷款的项目,经市棚改领导小组审批后,市财政局根据政府购买棚改服务合同和承接主体还款需求,将县级财政安排的专项资金直接拨付承接主体,承接主体严格按照贷款合同规定偿还银行棚户区改造贷款本息。

  (二)未使用棚户区改造贷款的项目

  (1)各镇街根据项目实际开展情况,向市财政局提出棚改项目建设资金拨付申请。

  (2)市财政局根据各镇街申请,结合资金筹集情况,将棚改项目资金下达到各镇街。

  第九条 村(社区)及其他相关组织自筹棚改资金的申报与拨付流程:

  (一)使用棚户区改造贷款的项目,各镇街财政通过本级棚改资金归集专户将资金缴入设在市财政局的棚改服务购买基金专户,用于筹集政府购买棚改服务资金。

  (二)未使用棚户区改造贷款的项目,市财政局根据年初预算与市住建局、项目实施单位沟通协调后按程序拨付。

  第三章 资金使用要求

  第十条 各级财政资金的使用,限定在政府购买棚改服务的范围内,即政府应当承担的棚改征地拆迁服务以及安置房建设(购买)、公益性基础设施建设等方面;棚改项目中配套建设的商品房以及经营性基础设施,不得列入政府购买棚改服务范围。

  第十一条 专项资金的支付,按照财政国库集中支付制度的有关规定执行。属于政府采购范围的,按照政府采购有关法律法规等规定执行。

  第四章 政府购买服务资金筹集

  第十二条 承接主体为棚改项目支付的安置房建设(购买)以及相关基础设施配套建设的支出、土地出让金、土地指标款和相关税费,以及贷款利息、管理费等全部纳入棚改项目安置成本。

  第十三条 政府购买服务资金须覆盖棚改项目安置成本。资金来源主要包括五部分,一是中央、省专项资金和中央预算内资金;二是各镇街负责协助有关部门按程序将还款来源范围内的土地及时进行处置,处置所得收益经市财政局确认,拨入市财政设立的棚改服务购买基金专户,直至覆盖全部安置成本;三是纳入棚改规划范围内的土地补偿作为村(社区)自筹资金,土地出让后,市财政局通过土地储备中心拨付承接主体,直至覆盖全部改造成本;四是棚改项目受益村(社区)项目区外的土地补偿同样作为村(社区)自筹资金用于弥补改造成本直至覆盖全部改造成本;五是以上部分不能覆盖全部成本的,各镇街根据棚改方案每年为棚改项目安排预算资金,预算资金安排不足的,由市财政局通过年终体制结算逐年扣回,直至覆盖全部改造成本。

  第十四条 拓宽政府购买棚改服务资金来源渠道,设立棚改服务购买基金专户,统筹用于全市棚改贷款本息的偿还保障。资金来源包括:

  (一)列入棚改项目还款来源范围内的土地出让后的净收益;

  (二)棚改项目所在村(社区)土地补偿费;

  (三)棚改项目规划范围外商住用地土地出让收益的10%,并纳入土地出让成本;

  (四)往年公共租赁住房保障资金结余(包括从住房公积金增值收益中安排的公共租赁住房资金);

  (五)其他方式筹集的资金。

  第五章 职责分工

  第十五条 市住建局履行下列职责

  (一)联合市财政局对中央、省专项资金分解到具体项目,并根据工程进度及时将补助资金按国库集中支付程序拨付承接主体或项目实施单位。

  (二)对中央、省专项资金专项资金开展绩效评价工作,采用定性和定量相结合的方式,建立科学完整的指标体系,并按照要求撰写绩效评价报告。

  第十六条 市财政局履行下列职责

  (一)市财政局负责棚改资金的拨付,具体登记棚改项目各类资金。棚改资金要严格报账手续,规范结算行为和报账程序,接受审计监督。

  (二)政府购买棚改服务资金列入各级财政预算,并落实核算资金来源,确保承接主体贷款本息按时足额偿还。

  (三)落实棚改项目及相关土地税费政策,做好项目收益核算和资金拨付工作,政策资金优先用于棚改项目。

  (四)市财政局根据审计部门核定的决算与承接主体、镇街清算各类棚改资金。

  第十七条 承接主体履行下列职责

  (一)根据市政府批复,在政府购买棚改服务规定范围内,签订政府购买棚改服务合同。

  (二)按程序与相关银行签订棚改贷款合作协议、合同等相关文件。

  (三)配合银行审查相关镇街提供的拨款申请资料,根据联合审批意见,负责做好贷款资金的支付工作。

  (四)根据与银行签订的贷款合同,制定还本付息计划;根据项目实施情况,组织归集各镇街还款资金,及时归还贷款资金本息。

  (五)设立棚改资金专户,负责承接并专项核算棚改资金,按项目和资金来源设立台账。

  第十八条 实施主体履行下列职责

  (一)各镇街是棚改项目实施主体,负责设立棚改资金归集专户,统筹核算用于归还贷款的各类资金,包括本级预算资金、村(社区)及其他相关组织自筹资金等。

  (二)根据市政府批复,及时准备贷款手续。根据棚改项目实际投资额,落实项目自筹资本金,按比例确定好贷款金额。

  (三)及时了解、掌握建设资金到位、使用和工程进度情况。制定筹款措施,确保棚改购买服务资金的落实。

  (四)按照国家有关规定和行业要求,棚改项目建设严格遵循招标采购程序,负责棚改项目施工质量、安全、进度、成本控制、安全文明目标监控、管理等工作。

  (五)建立项目管理和资金使用台账,按要求向市棚改工作领导小组、市财政局及承接主体报告项目进度和财务报表。

  (六)组织对本区域内棚改资金开展绩效评价,提高棚改项目社会经济效益。

  第十九条 审计部门负责棚改项目竣工决算审计工作;对市财政局、相关主管部门、项目实施单位落实审计意见整改情况进行监督检查。

  第六章 监督检查

  第二十条 住建、财政、发改、国土、审计、监察等部门按职能职责加强对资金的监督管理。

  第二十一条 加强对棚改资金的监督检查,加强财务监管体系和风险防控体系建设,确保资金专项管理、分账核算、跟踪问效。

  第二十二条 棚户区改造项目竣工后,各镇街应及时编制工程结算和项目竣工财务决算并报审计部门审计。未经审计的项目,不得办理竣工决算。

  第二十三条 建立健全棚改资金管理责任追究机制,管理和使用单位部门对资金实行跟踪管理,发现问题及时纠正。棚改项目实施过程中针对棚改资金管理做到每年至少审计一次,对于违反资金使用规定,截留、转移、挤占或挪用资金,或者不按规定使用专项资金的,一经查实,除追回资金外,依照《预算法》《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第427号)等规定予以严肃处理,并追究法律责任。

  第七章 附 则

  第二十四条 本办法由市财政局负责解释。

  第二十五条 本办法自2018年3月8日起施行,有效期至2023年3月7日。